Simulado CPA-10 | Certificação CPA

SIMULADO CPA -10

Leia Atentamente as Instruções Abaixo para Realizar o Simulado:

Ao clicar no botão abaixo, o simulado começará e você terá 2h para responder as perguntas. Você poderá realizar o Simulado quantas vezes quiser!

💡 Dica: Você poderá voltar e revisar as questões já respondidas, assim como na prova da ANBIMA. Antes de finalizar o simulado e ver o resultado, revise todas as respostas, mantendo a atenção ao tempo.

⚠ Importante: Todas as questões são obrigatórias. Questões sem resposta serão contabilizadas como respostas erradas no resultado final do simulado.

Preparado(a)? Então é só clicar no botão "Começar agora" abaixo:

1 / 50

Um determinado investidor fez uma aplicação em debêntures pelo prazo de 181 dias e obteve lucro de R$ 421 mil. Com relação à tributação, analise os itens abaixo:

I. A instituição emissora irá reter o valor do imposto devido
II. A alíquota do imposto de renda é de 15%
III. A base de cálculo para cobrança do I.R. é o rendimento da operação

Está(ão) correto(s) o que se afirma em:

A) I e II

B) I e III

C) Apenas I

D) Apenas III

2 / 50

Para realizar o aumento da taxa de administração de um fundo, é necessário:

A) Enviar um aviso através de carta para os cotistas;

B) Realizar uma AGC (assembleia geral de cotistas);

C) Não será necessário realizar nenhuma ação;

D) Solicitar autorização da CVM.

3 / 50

O valor da cota de fundos de renda fixa é impactado pelos seguintes fatores:

I. O IR semestral (come-cotas);
II. Alteração da metodologia adotada para a contabilização dos ativos;
III. Provisionamento das taxas de administração, taxa de performance e outras despesas;
IV. O pagamento de juros de títulos de renda fixa.

Está correto o que se afirma em:

A) II e III

B) I, II e III

C) II, III e IV

D) I e IV

4 / 50

Seu cliente fez uma aplicação em um fundo de ações em 30/01/2016 e fez o resgate dessa aplicação, com lucro, em 31/07/2016. Com relação à tributação, assinale a alternativa correta:

A) Ocorreu no mês de maio e será complementado, se for o caso em 31/07/2016;

B) Ocorreu somente em 31/07/2016 à alíquota única de 20%;

C) Ocorreu somente em 31/07/2016 à alíquota única de 15%;

D) Ocorreu no mês de maio à alíquota de 15% e deve ser complementado referente ao período de Maio até Julho/16.

5 / 50

Taxa proporcional se refere a que tipo de regime de capitalização na matemática financeira:

A) Capitalizada

B) Simples

C) Composta

D) Equivalente

6 / 50

A Fiscalização de corretoras de valores e de mercadorias é feita pelo(a):

A) CMN

B) BACEN

C) CVM

D) CVM e BACEN

7 / 50

Em relação a um título público que produza rendimentos periódicos, pode se afirmar que tais rendimentos serão submetidos à incidência de IR na fonte:

A) Somente no último dia útil de cada mês;

B) Por ocasião do resgate do valor principal do título;

C) Somente quando da apresentação da declaração de rendimentos pelo investidor;

D) Por ocasião do pagamento ou crédito dos rendimentos.

8 / 50

Os Certificados de Depósitos Bancários (CDB) são:

A) Pós-fixados e só sabemos a remuneração no vencimento;

B) De emissão dos bancos comerciais e de investimentos, que podem ser vistos como um depósito bancário, já que ao comprar o CDB, o investidor estará emprestando dinheiro ao banco e recebendo em troca o pagamento de juros;

C) De emissão das instituições financeiras, que lastreiam as operações no mercado interbancário que sua negociação é restrita;

D) Que não admitem negociação antes de seu vencimento (não são transferíveis).

9 / 50

Um pai abriu uma poupança de R$ 15.000,00 para o filho de 8 anos de idade no mesmo banco no qual tem as seguintes aplicações:

• CDB R$ 30.000,00
• LCI R$ 20.000,00
• CRI R$ 40.000,00

O banco veio a falência, quanto será o valor a ser reembolsado para o pai e seu filho pelo FGC?

A) R$ 50.000,00 pai e R$ 15.000,00 para o filho;

B) R$ 65.000,00 para o pai e R$ 15.000,00 para o filho;

C) R$ 65.000,00 para o pai e R$ 5.000,00 para o filho;

D) R$ 55.000,00 para o pai e zero para o filho.

10 / 50

Qual das alternativas abaixo, completa de forma correta os espaços faltantes: _____ é o valor inicial de uma dívida, empréstimo ou investimento. _____ é o valor final da transação. _____ é a remuneração da operação.

A) Capital, montante, juros;

B) Montante, capital, juros;

C) Aplicação, capital, juros;

D) Recurso, montante, juros.

11 / 50

Constitui Função da SUSEP:

A) Fiscalizar Bolsas

B) Fiscalizar os Bancos

C) Fiscalizar Previdência Fechada

D) Fiscalizar Sociedades de Capitalização

12 / 50

O Mercado financeiro é composto por:

A) Mercado monetário, de crédito, valores mobiliários e cambial

B) Monetário, fiscal e cambial;

C) Investimentos, Monetário e Cambial;

D) Cambial, valores mobiliários e crédito.

13 / 50

A diferença entre taxa Selic meta e Selic Over é que:

A) A primeira é definida pelo mercado e a segunda pelo COPOM;

B) A primeira é definida a partir das negociações com títulos privados e a segunda com títulos públicos;

C) A primeira é uma taxa anual enquanto a segunda é semestral;

D) A primeira é definida pelo COPOM e a segunda pelo mercado.

14 / 50

Seu cliente fez uma aplicação em um fundo de ações com 20 dias. Nesse caso, sobre o lucro, incidirá:

A) IOF e depois IR;

B) Somente IOF;

C) IR e depois IOF;

D) Somente IR à alíquota de 15%.

15 / 50

O conceito de barreira de informações, na gestão de fundos de investimentos, refere-se à adoção de procedimentos pelas empresas gestoras de recursos de terceiros com o objetivo de impedir o fluxo de informações privilegiadas e sigilosas:

A) Entre gestores de fundos destinado a investidores qualificados e os gestores de recursos destinados a outros tipos de investidores

B) Entre analistas do sell-side e gestores de fundos da mesma instituição

C) Entre os gestores de fundos abertos e fechados ofertados pela mesma instituição.

D) Para profissionais de outros setores da instituição ou para outra empresa do mesmo grupo

16 / 50

Quando ocorrem alterações nas regras dos fundos de investimentos decorrentes de mudanças na legislação:

A) Fica dispensada a convocação de assembleias para adaptação do regulamento

B) É opcional, a mudança da lâmina do fundo sendo apenas obrigatória a divulgação do regulamento contendo as alterações previstas na legislação;

C) É obrigatória a convocação da assembleia no prazo máximo de 10 dias para ratificar o regulamento do fundo de investimento;

D) Não há obrigatoriedade de comunicação aos cotistas, seja via postal, ou por meio eletrônico por se tratar de alterações para cumprir a legislação vigente.

17 / 50

Não é papel do administrador do fundo:

A) Garantir os recursos aplicados no fundo

B) Definir a política de investimentos

C) Ser o responsável do fundo perante os órgãos legais

D) Alterar o regulamento quando necessário.

18 / 50

A expressão “securitização” é usada no mercado para designar:

A) Um ativo transferível;

B) O seguro de um ativo;

C) Uma garantia na operação de recebíveis;

D) Um ativo intransferível.

19 / 50

Segundo a instrução normativa CVM 555, os fundos de investimentos são classificados segundo o risco a qual o fundo está exposto. Essa classificação é:

A) Renda fixa, referenciado, simples e dívida externa;

B) Renda fixa, ações, curto prazo e Multimercado;

C) Renda fixa e Renda variável;

D) Renda fixa, cambial, ações e multimercado.

20 / 50

Percentual mínimo da carteira que deve ser comprados em ativos da classe em fundos de renda fixa e cambial:

A) 67%

B) 80%

C) 95%

D) 90%

21 / 50

Com relação ao tipo de ações, temos a classificação de ordinárias (ON) e preferenciais (PN). Sobre isso, julgue os itens abaixo:

I. Ação preferencial tem direito a voto em assembleia de acionistas
II. Ação ordinária tem preferência no recebimento dos dividendos
III. Ação preferencial recebe 10% a mais de dividendos que a ordinária
IV. Caso a companhia fique 3 anos sem distribuir dividendos, a ação preferencial passa a ter direito a voto.

Está(ão) correto(s):

A) I, II, III;

B) III e IV;

C) I, II, III e IV;

D) III.

22 / 50

Debênture que pode ser conversível em ações na data do seu resgate:

A) Debênture com garantia real;

B) Debênture com garantia flutuante;

C) Debênture conversível;

D) Debênture com garantia quirografária.

23 / 50

Quando se faz um split das ações, o que vai acontecer com o número de ações e qual o objetivo disso?

A) Aumenta a quantidade de ações para dar maior liquidez;

B) Diminui a quantidade de ações para dar maior liquidez;

C) Aumenta a quantidade de ações para dar maior transparência as negociações;

D) Diminui a quantidade de ações para dar maior transparência as negociações.

24 / 50

Sobre os órgãos normativos e de intermediação do SFN, assinale a alternativa correta:

A) Banco múltiplo é um órgão normativo;

B) CMN, CNSP e CNPC são órgãos de intermediação;

C) CMN é um órgão normativo e um banco múltiplo é um órgão de intermediação;

D) CVM e BACEN são órgãos de intermediação.

25 / 50

Com relação a taxa Selic Over, podemos afirmar que:

A) É alterada somente nas reuniões do COPOM;

B) Pode ser alterada todos os dias do ano;

C) Pode ser alterada somente nos dias úteis;

D) Pode ser alterada uma vez por ano.

26 / 50

Na última reunião do COPOM, houve redução da taxa Selic de 6,5% a.a. para 5,5% a.a. Neste caso, podemos afirmar que:

I. Há um abandono do sistema de metas de inflação;
II. Há uma flexibilização da política monetária;
III. A inflação, medida pelo IPCA, está sob controle;
IV. A inflação, medida pelo IGP-M, está sob controle.

Está correto o que se afirma em:

A) II e III

B) I, II e III

C) I e III

D) II, III e IV

27 / 50

Estabelecer Medidas de Prevenção e Correção de Desequilíbrios Econômicos é uma função de qual das instituições abaixo listadas?

A) CVM

B) BACEN

C) CMN

D) SUSEP

28 / 50

Ao efetuar uma análise sobre o plano de previdência mais adequado para seu cliente (PGBL ou VGBL), você deverá levar em consideração:

I. Modelo da declaração de IR: Completo ou simplificado
II. Regime de tributação: Regressivo ou progressivo
III. Taxa Selic

Está correto o que se afirma em:

A) I, II e III;

B) I apenas;

C) I e II apenas;

D) III apenas.

29 / 50

Um participante de um PGBL possui um saldo de R$ 100.000,00. O regime tributário escolhido na época de contratação do plano (5 anos atrás) prevê tributação definitiva. Com o falecimento deste participante, a alíquota de imposto de renda incidente será:

A) 20%

B) 25%

C) 30%

D) 15%

30 / 50

É atribuição do CMN:

A) Fiscalizar as Instituições Financeiras

B) Fiscalizar os Fundos de Investimento

C) Regular a Constituição e Funcionamento das Instituições Financeiras

D) Criar Procedimentos de Auto Regulação para o Mercado de Capitais

31 / 50

Constitui Função do Banco Central:

A) Estabelecer Medidas de Prevenção e Correção de Desequilíbrios Econômicos

B) Disciplinar todos os tipos de crédito

C) Regular a Constituição e Funcionamento das Instituições Financeiras

D) Fiscalizar as Instituições Financeiras

32 / 50

Como são chamados os órgãos normativos, responsáveis por controlar, regular e fiscalizar o Sistema Financeiro Nacional e suas instituições:

A) Comissão Consultiva do Tesouro Nacional

B) Comissão Administrativa do Ministério da Economia

C) Autoridade Monetária

D) Autoridade Máxima

33 / 50

Em relação à lavagem de dinheiro, uma das formas de prevenção é:

I. Efetuar o cadastro do cliente;
II. Controlar e monitorar as movimentações por dois anos;
III. Manter os registros das movimentações por dez anos.

Está correto o que se afirma em:

A) I e II

B) I, II e III

C) II e III

D) I e III

34 / 50

São exemplos de ativos que podem ser comprados por fundos de investimento em geral:

I. TPF e CDB
II. Recibo de depósito de empresas no exterior.
III. Ações e títulos de dívida externa.

Está correto o que se afirma em:

A) Somente III

B) I e III

C) I e II

D) I, II e III

35 / 50

São considerados paraísos fiscais pela legislação tributária os países ou dependências:

A) Onde inexiste tributação sobre a renda

B) Cuja legislação veda o curso forçado da moeda

C) Cuja legislação impõe sigilo à composição societária de pessoas jurídicas

D) Onde inexiste tributação sobre a renda ou a tributam em alíquota inferior a 20%

36 / 50

Quem estabelece a meta de Inflação no Brasil?

A) Comissão de Valores Mobiliários

B) Conselho Monetário Nacional

C) Banco Central do Brasil

D) Comitê de Política Monetária

37 / 50

Analise as seguintes situações:

I. Uma pessoa, através de procuração, abre 4 contas correntes com CPFs diferentes e deposita R$ 8.000,00 em cada uma delas;
II. 6 pessoas de sobrenome diferente, utilizam o mesmo endereço para correspondência;
III. Um cliente se recusa a atualizar seus dados cadastrais, e em seguida solicita o encerramento da conta.

As operações que são suspeitas de lavagem de dinheiro são:

A) I e II

B) I e III

C) I

D) I, II e III

38 / 50

Uma desvalorização do real frente ao dólar norte americano favorece as:

A) Exportações, em vista da queda do preço em dólar do produto exportável.

B) Importações, em vista do aumento do preço em dólar do produto exportável.

C) Importações, em vista da estabilização de preços dos bens importados.

D) Exportações, em vista da estabilização dos preços dos bens importados.

39 / 50

Um investidor fez uma aplicação em um PGBL e escolheu o regime compensável. Ao solicitar o resgate, esse investidor pergunta sobre o IR que será retido na fonte. Você diz que a alíquota será:

A) Pode ser até 27,5%. Depende do rendimento;

B) Pode ser até 27,5%. Depende do valor resgatado;

C) Sempre 15% sobre o valor do rendimento;

D) Sempre 15% sobre o valor total resgatado.

40 / 50

As perdas apuradas no resgate de cotas de fundos de investimento de curto prazo poderão ser:

A) Parcialmente compensadas com rendimentos auferidos em resgates ou incidências posteriores do mesmo fundo;

B) Compensadas com rendimentos auferidos em resgates ou incidências posteriores de fundos de investimento de longo prazo administrados pela pessoa jurídica;

C) Compensadas com rendimentos auferidos em resgates ou incidências posteriores de fundos de investimento de curto prazo administrados por qualquer pessoa jurídica;

D) Compensadas com rendimentos auferidos em resgates ou incidências posteriores de fundos de investimentos de curto prazo administrados pela mesma pessoa jurídica.

41 / 50

Um cotista de um fundo de renda fixa aberto, irá pagar imposto de renda em um eventual resgate e também nos meses de:

A) Junho e dezembro;

B) Maio e novembro;

C) Janeiro e junho;

D) Janeiro e dezembro.

42 / 50

Em relação ao Certificado de Depósito Bancário (CDB):

I. Possui garantia do FGC
II. Possui alíquota de IR sobre a rentabilidade, variando de acordo com o prazo investido
III. Possui prazo máximo de 720 dias.
IV. Pode ser pré-fixado ou pós-fixado.

Está correto o que se afirma em:

A) I apenas;

B) I, II, III e IV;

C) I, II e IV apenas;

D) I, III e IV apenas.

43 / 50

Determinado investidor obteve rendimentos negativos em um fundo de investimento de renda fixa administrado pela corretora de valores ABC. Sem saber o que fazer, pergunta a seu assessor se poderá compensar essa perda em ganhos futuros que possa vir a ter. Seu assessor deverá responder que:

A) Sim, as perdas em fundos de investimentos podem ser compensadas, desde que seja feita em fundos da mesma instituição na qual aplicou seus recursos e de mesma classificação tributária;

B) Não, as perdas em fundos de investimentos não podem ser compensadas, uma vez que a corretora de valores atua como mera intermediadora dos recursos do investidor;

C) Sim, as perdas em fundos de investimentos podem ser compensadas, desde que seja feita em fundos da mesma instituição na qual aplicou seus recursos e de qualquer classificação tributária;

D) Sim, as perdas em fundos de investimentos podem ser compensadas em fundos de qualquer administrador, bastando o investidor informar a perda em declaração de ajuste anual;

44 / 50

Operação que geralmente ocorre fora da bolsa de valores e por telefone:

A) Mercado de Balcão Organizado;

B) Mercado de Capitais;

C) Mercado de Balcão não organizado;

D) Mercado de Capitais não organizado.

45 / 50

Os bancos de investimentos são instituições muito importantes na estrutura do sistema financeiro nacional. Sobre essas instituições, assinale a alternativa correta:

A) Realizam operações de emissão de valores mobiliários, assessoram operações de fusões e aquisições e ofertam crédito de curto e médio prazo, como cheque especial, por exemplo;

B) Realizam operações de emissão de valores mobiliários, assessoram operações de fusões e aquisições e realizam operações com dólar turismo;

C) Fiscalizam o mercado de distribuição de valores mobiliários;

D) Assessora empresas em operações de fusões e aquisições, emissões de valores mobiliários e ofertas públicas, além de fornecer crédito para médio e longo prazo.

46 / 50

O sistema Especial de Liquidação e Custódia (SELIC):

I. É a central depositária dos títulos emitidos pelo Tesouro Nacional.
II. Processa as operações compromissadas lastreadas por Títulos públicos ou privados.
III. Liquida todas as operações de depósitos interfinanceiros.

Está correto o que se afirma em:

A) I, II e III;

B) II e III;

C) I apenas;

D) I e II, apenas.

47 / 50

Relaciona-se diretamente à prevenção ao crime de lavagem de dinheiro a obrigatoriedade das instituições financeiras de:

A) Avaliar as informações relativas ao perfil de seus clientes em intervalos não superiores a 24 meses

B) Verificar se o produto, serviço e operação são adequados aos objetivos de investimentos do cliente

C) Verificar se o cliente possui conhecimento necessário para compreender os riscos relacionados ao produto ofertado

D) Manter cadastro atualizado de clientes, incluindo as informações sobre sua situação patrimonial

48 / 50

Sobre as Regras Dispostas nos Códigos de Auto Regulação da ANBIMA:

A) Complementam a Legislação em Vigor

B) Substituem a Legislação em Vigor

C) São Obrigatórias apenas para os Bancos

D) São Obrigatórias para todas as Instituições Financeiras que fazem parte do Sistema Financeiro Nacional

49 / 50

As regras da poupança a partir de Maio/2012:

I. Rentabilidade de 0,5% a.m. + TR, em qualquer cenário.
II. É isento de IR para PF
III. É isento de IR para PJ
IV. Possui cobertura do FGC

Está correto o que se afirma em:

A) II apenas;

B) I, II, III e IV;

C) II e IV apenas;

D) II, III e IV apenas.

50 / 50

Compete à CVM:

A) Criar legislação para Operações de Crédito bancário

B) Promover Medidas Incentivadoras da Canalização de Poupança ao Mercado de Capitais

C) Regular e Fiscalizar as Operações Cambiais

D) Proteger as Empresas de Capital Aberto Emissoras de Valores Mobiliários

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